O nosso gato pode estar se transformando em um nekomata… Em uma cidade rural onde youkais, pessoas e deuses levam vidas normais e cotidianas, misturadas com um toque de calor humano e mistérios ocasionais. Num certo verão, o gato de vinte anos, Buchio, evolve subitamente para um nekomata. Questionando o motivo de sua evolução, ele parte em busca de aprender mais sobre transformações, juntamente com Yuri, a kitsune que também se transforma. Muu-chan observa secretamente o corvo Tengu Jirou enquanto este executa suas tarefas como Tengu, e começa a ver Jirou sob uma nova luz. Ao mesmo tempo, rumores sobre um Nue azarado começam a se espalhar…